Realizamos auditorías preventivas IQBF para identificar riesgos, inconsistencias, omisiones o debilidades en la gestión de Insumos Químicos y Bienes Fiscalizados antes de una fiscalización, requerimiento, actualización del Registro o revisión por parte de SUNAT.
Este servicio está orientado a empresas que desean evaluar el estado real de su cumplimiento IQBF, revisar la coherencia entre su Registro para el Control de Bienes Fiscalizados, Registro de Operaciones, documentación sustentatoria, saldos físicos, almacenes, medidas de seguridad y procedimientos internos.
La auditoría preventiva permite detectar oportunamente errores que podrían generar observaciones, multas, inmovilizaciones, suspensión de operaciones, diferencias de saldos o contingencias administrativas y operativas.
El objetivo es que la empresa cuente con un diagnóstico claro de su situación IQBF, identifique sus principales riesgos y pueda implementar acciones correctivas antes de una fiscalización o requerimiento de la autoridad.
¿Cuándo necesitas este servicio?
Este servicio es recomendable cuando tu empresa compra, almacena, utiliza, consume, comercializa, importa, exporta, transporta, produce o transforma bienes fiscalizados y desea verificar si su información se encuentra correctamente registrada, sustentada y actualizada.
También es aplicable cuando la empresa ha tenido cambios operativos, incremento de movimientos, incorporación de nuevos bienes, diferencias de saldos, rotación de responsables, fiscalizaciones anteriores, observaciones de SUNAT o cuando desea prepararse preventivamente antes de una actualización o renovación del Registro IQBF.
El servicio incluye:
- Revisión del Registro para el Control de Bienes Fiscalizados.
- Verificación de bienes fiscalizados autorizados, actividades, establecimientos, almacenes, responsables, vehículos y conductores.
- Revisión del Registro de Operaciones IQBF.
- Verificación de saldos físicos, saldos documentarios y saldos declarados.
- Revisión de compras, ventas, consumos, importaciones, exportaciones, traslados, transformaciones, envasado o reenvasado, según corresponda.
- Análisis de guías de remisión, facturas, documentos de importación, notas de crédito, notas de débito y otros documentos de sustento.
- Conciliación entre documentación comercial, kardex, reportes internos y Registro de Operaciones.
- Evaluación de almacenes, condiciones de custodia y medidas de seguridad.
- Revisión de procedimientos internos vinculados al manejo de bienes fiscalizados.
- Identificación de inconsistencias, omisiones, duplicidades o movimientos mal registrados.
- Evaluación de riesgos documentarios, operativos y de cumplimiento.
- Elaboración de informe de hallazgos.
- Propuesta de plan de acción correctivo.
- Recomendaciones para fortalecer el control interno y reducir contingencias frente a SUNAT.
Casos frecuentes:
- Empresas que desean prepararse antes de una fiscalización.
- Empresas con diferencias entre stock físico, kardex y Registro de Operaciones.
- Empresas con saldos negativos o movimientos no conciliados.
- Empresas que han recibido observaciones o requerimientos anteriores.
- Empresas con varios bienes fiscalizados o alto movimiento mensual.
- Empresas que han cambiado responsables, almacenes, establecimientos o procesos.
- Empresas que necesitan actualizar o renovar su Registro IQBF.
- Empresas que desean validar si sus guías, facturas y registros se encuentran correctamente sustentados.
- Empresas que buscan prevenir multas, inmovilizaciones o suspensión de operaciones.
- Empresas que requieren ordenar su gestión IQBF antes de una revisión interna o externa.
Beneficios para tu empresa:
- Identificación temprana de riesgos antes de una fiscalización.
- Corrección oportuna de errores documentarios y operativos.
- Mayor coherencia entre saldos físicos, documentos y Registro de Operaciones.
- Reducción del riesgo de observaciones, multas o contingencias frente a SUNAT.
- Mejor control de bienes fiscalizados en almacenes y procesos.
- Diagnóstico claro del nivel de cumplimiento IQBF de la empresa.
- Plan de acción correctivo con medidas concretas.
- Fortalecimiento de la trazabilidad documentaria y del control interno.
- Preparación preventiva frente a requerimientos, fiscalizaciones o actualizaciones del Registro.
Documentación que podemos revisar:
- Registro para el Control de Bienes Fiscalizados vigente.
- Registro de Operaciones IQBF.
- Facturas de compra y venta.
- Guías de remisión remitente y transportista.
- Documentos de importación o exportación.
- Kardex físico, valorizado o reportes internos de almacén.
- Reportes de producción, consumo, transformación, envasado o reenvasado.
- Saldos iniciales y finales por periodo.
- Licencias, documentos de establecimientos y almacenes.
- Planos, memoria descriptiva o distribución de áreas.
- Fichas técnicas y hojas de seguridad.
- Procedimientos internos de recepción, almacenamiento, consumo, despacho y control.
- Documentación de responsables, vehículos, conductores, clientes y proveedores.
- Comunicaciones, observaciones, actas o requerimientos de SUNAT, de corresponder.
¿Quieres saber si tu empresa está preparada para una fiscalización IQBF?
Revisamos tu gestión actual, identificamos riesgos y elaboramos un plan de acción para corregir oportunamente las inconsistencias antes de que generen contingencias frente a SUNAT.
Solicita una auditoría preventiva IQBF y fortalece el cumplimiento, la trazabilidad y el control de tus bienes fiscalizados.